Объекты декларирования
В регистре сведений «Объекты декларирования» установливается соответствие номенклатурных позиций видам объектов декларирования.
В этом же регистре задается код ТН ВЭД, Пин-код на алкогольную продукцию и коэффициент пересчета из базовой единицы измерения номенклатуры в литры.
В декларациях номенклатурные позиции отражаются по кодам бюджетной классификации (КБК). Справочник «Виды объектов декларирования» содержит наименования видов алкогольной продукции и КБК, по которым номенклатура будет отражаться в декларациях. Каждому виду объекта декларирования в соответствие может быть установлено любое количество номенклатурных позиций, и при формировании деклараций, данные по ним будут свернуты в одну строку в соответствии с их КБК и кодом ТН ВЭД.
Кроме наименования и КБК каждый элемент справочника дополнительно содержит реквизит «Тип объекта» и реквизиты дополнительных сведений об алкогольной продукции. Тип объекта декларирования используется для того, чтобы разделить объекты декларирования по декларациям и формам деклараций, в которых они будут отражаться. Различается четыре типа объектов декларирования:
- Алкогольная продукция
- Продукция из готовой алкогольной продукции
- Этиловый спирт
- Виноматериал
Соответствие статей затрат видам расхода
Списание алкогольной продукции и этилового спирта отражается в определенных колонках каждой декларации. Для отражения данных о списании продукции в этих колонках, в конфигурацию введен регистр сведений Соответствие статей затрат видам расхода. В нем устанавливается соответствие между статьями затрат и одним из видов расхода:
- Производственные потери этилового спирта или виноматериалов
- Производственные потери алкогольной продукции
- Порча, утрата при ЧС
- Использование на собственные нужды (не используется при заполнении деклараций версии 3)
- Бой продукции (не используется при заполнении деклараций версии 3)
- Купаж сырья при производстве алкогольной продукции (не используется при заполнении деклараций версии 3)
При проведении документа списания программа обращается к этому регистру сведений и определяет вид расхода по статье затрат, указанной в аналитике затрат списания.
Вид расхода определяет, в какой колонке деклараций отражать списание продукции. Для списания продукции могут использоваться документы «Списание ТМЗ» или «Требование-накладная».
Дополнительные сведения о документах приобретения/реализации
В целях формирования деклараций производства и оборота этилового спирта и алкогольной продукции, в механизмы проведения документов типовой конфигурации «Бухгалтерия для Казахстана» внесены изменения. При проведении документов оборота алкогольной продукции из формы документа, на экран выводится специальная форма, в которой можно указать данные, необходимые для заполнения деклараций.
Это пять дополнительных реквизитов:
- Тип операции – определяет, является ли операция импортом/экспортом, либо операцией на внутреннем рынке, либо передачей между структурными подразделениями организации;
- Цель операции – цель поставки или отгрузки алкогольной продукции или этилового спирта (например, для алкогольной продукции доступные значения - «Для дальнейшей реализации»и «Возврат ранее реализованной продукции»);
- Лицензия – лицензия контрагента на хранение и реализацию продукции, на основании которой осуществляется операция;
- Номер ГТД, Дата ГТД – информация о ГТД в случае операции импорта или экспорта.
Для некоторых документов часть этих реквизитов может быть получена из данных типовой конфигурации и их не нужно будет заполнять в форме ввода дополнительных сведений. Кроме того, почти все значения дополнительных реквизитов могут быть заполнены значениями по умолчанию и, за исключением особых случаев, от пользователя не потребуется выбирать значение каждого поля, можно просто подтвердить установленные значения, нажав кнопку OK.
Использование складов производства алкогольной продукции
Для предприятий, осуществляющих производство и спирта, и алкогольной продукции, предусмотрена специальная опция в настройка параметров учета: «Использование складов производства алкогольной продукции».
Если эта опция включена, в регистр сведений «Склады производства алкогольной продукции» заносится перечень складов, на которых хранятся запасы спирта и/или виноматериала, предназначенные для производства алкогольной продукции.
- При составлении декларации производства и оборота этилового спирта и/или виноматериала, перемещение на склады производства отражается в колонке «Реализовано этилового спирта или виноматериала для собственного производства алкогольной продукции».
- При заполнении формы «Баланс сырья на производстве алкогольной продукции» декларации по производству и обороту алкогольной продукции в расчет берутся только те запасы, которые хранятся на складах производства.
Если опция отключена, запасы спирта отражаются в обеих декларациях независимо от того, на каком складе они хранятся.
Заполнение деклараций
В конфигурации «1С-Рейтинг: Алкомониторинг» декларации производства и оборота этилового спирта и алкогольной продукции реализованы в виде регламентированных отчетов. В дереве регламентированной отчетности добавляется отдельная ветвь «Декларант», в которой содержатся три отчета.
Если все данные об операциях производства и оборота этилового спирта и алкогольной продукции были внесены правильно, с учетом всех требований дополнения, то в конце отчетного периода для заполнения деклараций достаточно сформировать соответствующие отчеты.
Все декларации заполняются в соответствии с правилами.
Для работы с отчетами используются механизмы, общие для большинства регламентированных отчетов типовой конфигурации «Бухгалтерия для Казахстана». В дополнение к обычным функциям, реализована функция проверки заполнения отчетов. Числовые поля (например, КБК, Код ТН ВЭД) проверяются на наличие нечисловых символов, а текстовые поля – на наличие запрещенных символов, наличие которых может вызвать ошибку загрузки в приложение Декларанта. Если обнаружены ошибки заполнения, то выводится список таких ошибок.
Для проверки корректности отражения в декларации данных по хозяйственным операциям, можно воспользоваться расшифровкой. Для этого нужно дважды щелкнуть левой кнопкой мыши на любой графе декларации, и на экран выйдет отчет-расшифровка, в котором видно, какие документы были отражены в той или иной колонке.
Доступна выгрузка данных деклараций в формат Excel для импорта в приложение Декларанта. При выгрузке отчетов, кроме самих форм выгружаются данные дополнительных справочников – адреса осуществления деятельности, контрагенты и лицензии контрагентов. Они напрямую записываются в каталог с данными приложения для Декларанта.
Формирование сопроводительных накладных
В конфигурации «1С-Рейтинг: Алкомониторинг» реализована возможность регистрации в информационной базе сопроводительных накладных на этиловый спирт, виноматериал или алкогольную продукцию, а также экспорта сопроводительных накладных из информационной базы в файл формата XML, который можно будет импортировать в журнал регистрации СНА Web-приложения «Кабинет налогоплательщика». При этом уменьшается объем работы по регистрации сопроводительных документов на отгрузку продукции за счет возможности копирования сведений о составе и количестве продукции из отгрузочных документов. Для регистрации СНА используется специальный документ «Сопроводительная накладная».
Сопроводительные накладные можно формировать на основании бухгалтерских документов отгрузки, либо наоборот сначала заполнить сопроводительные накладные, а затем по ним ввести бухгалтерские документы отгрузки.
Формирование документов автоматизировано. С помощью специальной обработки «Формирование сопроводительных накладных» можно выбрать документы на отгрузку алкогольной продукции и автоматически ввести по ним сопроводительные накладные.
Для наиболее полного заполнения СНА на основании документов отгрузки, необходимо чтобы в информационную базу были занесены сведения:
- Вся номенклатура, на которую нужно заполнять СНА, должна быть занесена в перечень объектов декларирования и для алкогольной продукции должны быть назначены Пин-коды;
- Для организации-поставщика и контрагентов-получателей должны быть зарегистрированы лицензии на производство и хранение этилового спирта или алкогольной продукции. Лицензии заносятся в справочник «Лицензии контрагентов».
Доступен подбор лицензий контрагентов или организаций из Классификатора лицензий. Подбор осуществляется по РНН или ИИН/БИН контрагента/организации.
Классификатор лицензий загружается из файла формата XML, содержащего справочник адресов и лицензий, который публикуется на FTP-ресурсе Налогового комитета по адресу ftp://ftp.salyk.kz/SONO/SNA/Spr/licence.zip
Для подбора Пин-кодов к номенклатуре можно использовать Классификатор Пин-кодов.
Поиск Пин-кодов можно осуществлять по производителю, виду продукта и наименованию. Классификатор Пин-кодов загружается из файла формата XML, который публикуется на FTP-ресурсе Налогового комитета по адресу ftp://ftp.salyk.kz/SONO/SNA/Spr/alco.zip
Если Пин-кода будут выбраны для объектов декларирования, а для контрагентов будут зарегистрированы лицензии подбором из классификатора лицензий, то в сопроводительных накладных при вводе на основании бухгалтерских документов отгрузки будут заполнены практически все данные. Пользователю останется только занести сведения о перевозке и доверенность получателя (если есть).
Далее сопроводительные накладные можно выгружать в файл формата XML. Выгрузку можно осуществлять как по одному документу, так и сразу группой. Для групповой выгрузки СНА в файл формата XML используется режим выгрузки обработки «Формирование сопроводительных накладных». После выгрузки СНА в файл формата XML, можно импортировать данный файл в журнал регистрации СНА «Кабинета налогоплательщика». Если все сопроводительные накладные были заполнены корректно, то сразу после импорта, СНА будут автоматически отправлены получателю. Если же в сопроводительных накладных будет недоставать некоторых данных, они будут загружены в «Кабинет налогоплательщика» в статусе «Черновик», можно будет посмотреть описание ошибки и внести соответствующие исправления непосредственно в Кабинете налогоплательщика.
